IIS hakkında her şey: eyaletten 52.000 ruble’ye kadar

Bireysel yatırım hesabı, bir banka mevduatından daha yüksek bir getiriyle para depolamanın veya kârın piyasadan daha yüksek olabileceği menkul kıymetlere, para birimine ve diğer finansal araçlara yatırım yapmanın bir yoludur.

IIS nasıl

IIS bir yatırımcı hesabıdır. 2015’ten beri Rusya’da çalışıyor – devlet onu nüfusun yatırım etkinliğini teşvik etmek için tanıttı.

IMS ile aracılık hesabı arasındaki fark nedir

IMS normal bir aracılık hesabına benzer, ancak bir avantajı vardır. Vergi avantajlarından birini alabilirsiniz:

• Kişisel gelir vergisinin bir kısmını iade edin (örneğin, maaştan alınan).

• Yatırımlardan gelir vergisi ödemeyin.

Bireysel yatırım hesabı sadece Rusya Federasyonu vatandaşı ve vergi mukimine açılabilir. Mukim – Rusya Federasyonu topraklarında yılda 6 aydan fazla yaşayan ve kazanan kişi.

IIS koşulları:

• Rus ve yabancı menkul kıymetler alıp satabilirsiniz. Ancak hesabın ruble olarak doldurulması gerekiyor. Çünkü FTS döviz cinsinden kesinti yapmaz. Zaten hesapta, bunları değiştirebilir ve dolar veya avro için menkul kıymet satın alabilirsiniz.

• IIS yalnızca bir Rus broker ile açılabilir.

• IIS döviz değişimine izin vermiyor: sadece Moskova ya da St.Petersburg’a.

• Yılda en fazla? 1? 000 000 tutarını doldurabilirsiniz..

• Minimum ikmal miktarı sınırlı değildir – en az 1000 ruble’den başlayabilirsiniz.

• Sahibinin hesaba transfer ettiği para çekilebilir. Ancak bu, IIA’nın açılmasından 3 yıl sonra yapılırsa, vergi indirimi mevcut değildir. Hesap 5 Ocak 2019’da açıksa, 6 Ocak 2022’ye kadar hesaptan para çekmeyin.

• Bir yatırımcının yalnızca bir IMS’si olabilir. Yeni bir hesap açmak için eskisini kapatmanız gerekir. Bu her zaman yapılabilir. Ancak hesap açıldıktan 36 ay önce kapanırsa, kesintiler yanar. Ayrıca, geçmişte veya son bir yıl önce kesinti aldıysanız, parayı devlete iade etmeniz gerekir..

• Kesinti yılda bir kez alınır..

IIS vergi indirimi: nedir ve nasıl farklıdır?

İki tür IMS vardır – bunlar kesinti türünde farklılık gösterir:

• A Tipi – katkı paylarında indirim. Federal Vergi Servisi, yıl için ödenen kişisel gelir vergisini iade eder. Kesinti, IIS’ye tahsis edilen miktarın% 13’üdür, ancak 400’den fazla? Bin ruble değil.

• Tip B – gelir indirimi. Federal Vergi Servisi, IIS’ye yatırım yapmaktan elde edilen kârlar üzerinden vergi almaz. Kesinti tutarı sınırsız.

Tür önceden ayarlanmadı – hesap kapatılana kadar sahibi istediği zaman karar verebilir.

İndirim sadece kişisel gelir vergisi ödeyenler tarafından alınır: maaşlardan, mülk satışı, piyango kazançları. Bireysel girişimciler ve serbest meslek sahipleri bu faydanın uygulanmadığı diğer vergileri öderler..

Katkıda bir indirim ile IIS’nin artıları ve eksileri

Nasıl çalışır:

• Bir hesap açtın ve yılda 400 bin dolar ruble doldurdun. Bu yıl için 52 binden fazla kişisel gelir vergisi ödediğiniz “beyaz” maaşla bir işiniz var. Önümüzdeki yılın Ocak ayında Federal Vergi Servisi’nden IIS için 400? Bin tutarında indirim talep edersiniz. Bu% 13 – 52? Bin.

• Bir hesap açtınız ve 300? Bin ile doldurdunuz. Burada 39- Bin (% 13) indirimden yararlanabilirsiniz. Ancak resmi maaşınız 20 bin, yani bir yıl boyunca 2600 x 12 = 31.200 ruble tutarında kişisel gelir vergisi. Federal Vergi Servisi bu tutardan fazlasını iade etmeyecektir.

Avantaj garantili gelirdir. Hesaba ne kadar para yatırıldığını, yıl için ne kadar kişisel gelir vergisi ödendiğini biliyorsunuz ve ne kadar iade edileceğini hesaplayabilirsiniz.

Eksi – maksimum kesinti miktarı 52 bin’i geçmez.

IIS eksi gelirinin artıları ve eksileri

Nasıl çalışır:

Bir hesap açtınız, 800 bin dolar doldurdunuz, yarısı OFZ tahvillerine ve yarısı hisse senetlerine yatırım yaptınız. Yıl sonunda stoklar iki katına çıktı. Onları sattınız. Satın alma 400 bin, satış 800 bin idi. Kar – 400 bin ruble.

Varsayılan olarak, bu 400 bin verginin% 13’ünü, yani 52 binini almalıdır. Ancak B tipi kesinti seçersiniz ve ödeme yapmazsınız.

Avantaj: ne kadar büyük olursa olsun, gelir vergisi ödemeye gerek yok.

Eksi: başarılı bir şekilde yatırım yapmak gerekir. A türünde, hesabınızda para tutabilir ve Federal Vergi Servisi’nden ek para alabilirsiniz. Burada mümkün değil.

Ne tür vergi indirimi seçilir?

• Katkı payı kesintisi – yeni başlayan ve pasif yatırımcı için. Enflasyonun etkisini azaltır. Menkul kıymet satın alamazsınız, ancak hesapta para tutabilir ve bir kesinti alabilirsiniz. Ancak en muhafazakar menkul kıymetlere bile yatırım yapmak daha iyidir – OFZ tahvilleri. Daha sonra IIA’daki kâr banka mevduatındaki getiriyi aşabilir.

• Gelir indirimi – menkul kıymetlerden çok kazanan deneyimli bir yatırımcı için.

IIS nasıl açılır

Bir hesap açmak için bir Rus broker ile iletişime geçmeniz gerekiyor. Sitedeki şirketin bir çalışanına bir soru sormak, ona hizmet koşullarını, hangi belgelere ihtiyaç duyulacağını sormak yeterlidir, IIS’yi çevrimiçi açabilir veya ofise gidebilir miyim.

Artık çoğu broker bunu bir akıllı telefon veya web sitesi üzerinden yapmanıza izin veriyor – sadece bir pasaport, TIN ve SNILS yeterli.

IIS nerede açılır?

Güvenilir bir üne, kapsamlı deneyime ve düşük komisyonlara sahip aracıları seçin. İşte Rusya Federasyonu’nda aracılık hizmetleri alanında lider olan birkaç şirket. Tam değerlendirme şu adresten görüntülenebilir: Moskova Borsası web sitesi.

Farklı aracılardan IIS’yi karşılaştırın

• Sberbank
• BCS
• Finam
• Tinkoff Yatırım
• VTB
• açılış
• Alfa Bank

En iyi IMS:

• Düşük işlem ücretleri sunun.
• Depozito ücreti veya katkı yüzdesi talep etmeyin.
• Minimum aylık ücret talep etmeyin.
• Hesabın bakiyesine tahakkuk eden faiz.

IIA’ya göre vergi indirimi nasıl alınır: talimat

1. Federal Vergi Servisi web sitesine giriş yapın

Kişisel hesabınızı daha önce kullanmadıysanız, beyandan 3-4 gün önce oturum aç giriş ve şifre kullanarak. Kabine, sizin hakkınızda bilgilerin eklenebilmesi için böyle bir süreye ihtiyaç vardır: 2-kişisel gelir vergisi sertifikaları, vergilendirme nesneleri, üzerlerinde değerlendirilen vergiler, ödenen vergiler hakkında raporlar.

2. Elektronik imza oluşturun

İlk kez elektronik imza yapmanız gerekir: profili açın ve “ES’yi Getir” e gidin. FTS sisteminde depolama alanı seçin, erişim için bir şifre oluşturun. Sizin için vasıfsız bir imza oluşturulacaktır, yani yalnızca Federal Vergi Hizmetinin web sitesinde kullanılabilir.

3. Belgeleri hazırlayın:

• 2-Kişisel Gelir Vergisi.

• IMS’nin açılması ile ilgili anlaşmanın taranması (aracılar tarafından farklı olarak adlandırılır, bu yüzden açıklığa kavuşturmak daha iyidir).

• Hesaba para alındığının teyidi: nakit makbuzu emri, ödeme emri, havale emri veya broker raporu.

4. “Yaşam durumları” bölümündeki 3-NDFL bildirimini doldurun.

• Hesabın yeniden doldurulduğu yılı belirtin.

• Deklarasyon gelirinin sadece Rusya Federasyonu’ndaki kaynaklardan geldiğini unutmayın.

• Deklarasyona yatırım kesintileri eklediğinizi belirtin.

• Kazanç verilerinizi girin. İşveren zaten yıllık raporlar göndermişse, “Sorgudan indir” e tıklayın – veriler sistemden alınır. Değilse, 2 kişisel gelir vergisine göre doldurun.

• Kesinti miktarını belirtin: yıl boyunca IIS’ye ne kadar katkıda bulunduğunuz, ancak 400 binden fazla değil.

• Doküman taramalarını indirin: 2-NDFL, bir komisyoncu ile anlaşma, katkıların alındığının teyidi.

• Beyanı göndermeden önce, alacağınız ön indirim tutarını göreceksiniz. Dijital imza için şifreyi girin ve “Doğrula ve gönder” i tıklayın.

5. Bir kesinti başvurusu gönderin.

Gönderdikten sonra birkaç gün bekleyin – “Vergilerim” bölümünde fazla ödeme görüntülenecektir. “Sipariş” i tıklayın. Para, ayrıntıları hemen belirtilen bir banka hesabından alınabilir.

Kesinti denetimi ve hesaba devri yaklaşık 4 ay sürer.

IIS Riskleri

1. Paraya ihtiyacınız olabilir, ancak hesabınızdan çekilemez – kesintilerinizi kaybedin.

Mümkün olduğunca erken bir hesap açmak ve bu hesaba ücretsiz para aktarmaya başlamak daha iyidir. Böylece, 3 yıl sonra gelir elde etmeniz ve yeniden yatırım yapabilmeniz garanti edilir. Ve paraya keskin bir şekilde ihtiyacınız varsa, IIS kapatma tarihi daha yakın olacaktır.

2. Broker lisansı kaybedebilir

Güvenilir aracılar seçerseniz, bu olası değildir. Buna ek olarak, menkul kıymetler yatırımcıya aittir – bununla ilgili bilgiler ulusal uzlaşma deposunda saklanır. Broker sadece hesap sahibi ile borsa arasında bir aracıdır.

Bu nedenle, komisyoncu lisansını kaybederse veya iflas ederse, menkul kıymetler mülkünüz olarak kalacaktır – başka bir aracıya transfer etmek yeterli olacaktır.

3. Devlet vergi indirimini iptal edebilir

İnsanları yatırımlara dahil etme programı değişebilir. Belki yeni kurallar getirecek, kesintileri iptal edecek veya azaltacak, yatırım aracı seçimini sınırlayacaklar.

Ancak, büyük olasılıkla, bu sadece yeni hesaplarla ilgilidir – eski hesaplara, açıldıkları koşullar kapatılıncaya kadar hizmet verilecektir. Yeni kurallar daha önce açılan IIS’ler için geçerli olsa bile, bu hemen gerçekleşmeyecektir..

IIS aracılığıyla nereye yatırım yapabilirim

Teoride, her yerde: hisse senetleri, tahviller, vadeli işlemler, opsiyonlar, ETF’ler, para birimleri. Rus borsasında bulunan her şeye yatırım yapabilirsiniz. Bazen bazı brokerler enstrüman seçimini sınırlar. Sözleşme yapılırken buna uyulmalıdır..

IIS Karlılığı – Ne Kadar Kazanabilirsiniz?

Potansiyel kâr, stratejiye, hangi araçları kullanacağınıza bağlıdır:

• Muhafazakar strateji. Hesaptaki parayla hiçbir şey yapmayın ve kesintilerden gelir elde edin (bordro vergileri için).

• En uygun strateji. Mesela% 5-7 getiri sağlayacağı teminat altına alınan menkul kıymetler, örneğin OFZ bonoları.

Muhafazakar strateji

Bu plan çok basit: hesabınızı her yıl, örneğin 400.000 ruble ile dolduruyor ve bu katkılardan kesinti alıyorsunuz. İlk yıl 400.000’i ertelemeniz gerekiyor, ikinci ve üçüncü – 348? 000, çünkü 52.000 kesinti alacak.

3 yıllık yatırımlar: 400? 000 + 348? 000 + 348? 000 = 1? 096? 000 ruble.

Kesintiler nedeniyle kar: 156.000 ruble.

Karlılık: 156/1096 =% 14.23.

Optimal strateji

Devlet tahvillerini (OFZ) IIS’de para kullanarak satın alırsanız, kar artacaktır: hem kesintiler hem de kupon geliri (belirli bir sıklıkta ödenen tahvil geliri) alacaksınız.

OFZ, en düşük riske sahip finansal araçtır. Onları vaktinde satmadığınız sürece vergilendirilmezler. Bu nedenle yatırımcılar, bononun orijinal maliyetiyle geri alındığı vade tarihine kadar bunları elinde tutarlar..

IIS nasıl kapatılır

Kapatmak için üç adım atmanız gerekir:

• IMS ile menkul kıymet satmak veya bir aracılık hesabına aktarmak.

• Broker’a bir açıklama yazın – başvuruyu doğru bir şekilde nasıl dolduracağınız ve içinde ne belirtileceği, şirketin destek servisinde.

• Kapanmayı bekleyin.

Aracının kendisi vergi hizmetine başvurur, hangi haklara sahip olduğunuzu kontrol eder, vergileri stopaj yapar. Sonunda, para başvuruda belirtilen hesaba aktarılır.

Benzer makaleler

• Borsada nasıl para kaybedersiniz

  Borsada nasıl para kaybedebilirsiniz Bir yatırımcı ne yaptığını bilmediğinde, borsa onun için tehlikeli bir yer haline gelir. Burda biraz var…

• Her şeyi sat

  Piyasada bir düşüş meydana geldiğinde ne yapılmamalıdır Borsa oynaktır ve gelecekteki davranışını tahmin etmek zordur. En iyimser yatırımcı bile…

• Doğru Robot Danışmanı

  Robo-advisors (robo-advisor) – borsaları değerlendiren özel matematiksel algoritmalara dayalı bir program ve…